西宁市阳光小学 2016年度部门预算

一、部门基本情况

1、主要职能

实施小学义务教育，促进基础教育发展

2、部门预算单位构成

2016年度预算编制范围包括各级预算单位1个。其中二级预算单位0个。单位年初人数117人，其中在职人员80人，离休人员*人，退休人员10人，其他人员37人。

    二、收支预算总表说明（表1）

按照预算管理有关规定，部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。此表中支出情况分别按资金来源、项目类别、功能分类科目和经济分类科目反映。其中，在支出项目类别分类中，基本支出是指事业人员经费和公用经费，为保障部门正常运转，完成日常工作任务而编制的基本支出计划，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出；专项支出是指财政政府采购中心、绩效处、项目办等机构为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

    （一）收入情况

    西宁市阳光小学本年度预算总收入为1,327.76万元，比上年增加869.65万元，增加的主要原因是一般公共预算财政拨款收入增长，在职人员增加和新增6个教学点。

    （二）支出情况

    本年度支出预算1,327.76万元，比上年增加869.65万元，增长的主要原因是人员经费增加和新增6个教学点。其中：

    按支出项目类别：1、基本支出1,207.06万元，包括：人员经费支出1,087.35万元，公用经费支出119.71万元；2、项目支出120.70万元，包括：商品服务支出18.00万元，其他项目支出102.70万元。

    按支出功能分类科目：教育支出1,030.14万元，社会保障和就业支出124.45万元，住房保障支出77.37万元，医疗卫生支出95.80万元。

    按支出经济分类科目：工资福利支出1,083.50万元，商品和服务支出137.71万元，对个人和家庭的补助支出106.55万元。

    三、支出预算分类汇总表说明（表2）

    本表按资金来源、功能分类科目编制，反映阳光小学年度部门预算中所有支出的总体情况。

    （一）资金来源

一般公共预算财政拨款（补助）收入，指财政当年拨付的资金。   

（二）支出科目（支出功能分类科目）

    教育，指反映阳光小学在职人员工资、公用经费等基本支出和教学业务等方面的支出。

    社会保障和就业，指反映在社会保障与就业方面的支出，包括离退休人员工资等方面的支出。

住房保障支出，指集中反映用于住房方面的支出，包括阳光小学按照国家政策规定为职工发放的住房公积金支出。

医疗卫生指用于医疗卫生方面的支出。

    四、支出预算总表说明（表3）

    本表按功能分类科目编制，反映阳光小学年度部门预算中所有支出用于基本支出和项目支出的总体情况。其中前三项反映基本支出预算安排情况。

    五、项目支出预算表说明（表4）

    本表按功能分类科目和资金来源编制，反映阳光小学年度部门预算中为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出预算安排情况。

    六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算表说明（表5）

    本表反映阳光小学年度 “三公”经费支出情况。

    七、 名词解释

(一)财政拨款收入:指财政当年拨付的资金。

(二)上级补助收入：指直属上级部门拨付资金。

(三)事业收入:指事业单位开展业务活动取得的收入。

(四)事业单位经营收入:指事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(五)下级单位上缴收入：指所属的事业单位按有关规定上缴的收入。

(六)其他收入:指预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。

(七)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补当年收支缺口的资金。

(八)上年结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经管收入、其他收入的结转和结余。

(九)一般公共服务(类)档案事务(款):指**机关档案管理方面的支出。

(十)教育(类) **教育(款)

1、**教育:指所属**学校用于教学等方面的支出。

2、干部教育:指所属干部教育单位用于教学方面的支出。

(十一)科学技术(类)应用研究(款)：指所属科研单位用于社会公益研究、高技术研究筹方面的支出。

(十二)科学技术(类)科技条件与服务(款)：指所属科研单位用于改善科技条件方面的支出。

(十三)科学技术(类)其他科学技术支出(款)：指用于

科技业务管理、培训方面的支出。

(十四)文化体育与传媒(类)新闻出版(款)：指用于所属新闻等单位的支出。

(十五)文化体育与传媒(类)其他文化体育与传媒支出

(款)：指所属出版单位用于文化产业发展的支出。

(十六)社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)

（1）行政单位离退休:指所属行政单位实行归口管理的离退休经费方面的支出。

（2）事业单位离退休:指用于所属事业单位离退休方面的支出。

（3）离退休人员管理机构:指用于离退休人员管理机构方面的支出。

（4）未归口管理的行政单位离退休:指所属行政单位未实行归口管理的离退休经费方面的支出。

(十七)医疗卫生(类)公立医院(款)

1、行业医院:指所属医疗卫生单位用于医疗卫生方面的支出。

2、重大公共卫生专项:指所属医疗卫生单位用于重大疾病预防控制和突发公共卫生事件处置方面的支出。

(十八)住房保障支出(类)住房改革支出(款)

1、住房公积金:指按照国家统一规定，按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

2、购房补贴:指1998年住房分配货币化改革以后，按照国家房改政策规定，向无房职工、住房面积未达到规定标准的职工发放的住房补贴。

(十九)结转下年:指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

 附件：青海省西宁市城中区阳光小学预算公开表（部门用）2016.XLS